هیئت مدیره و نظام راهبری شرکتی
توامان با ارتقاء جایگاه شرکت در صنعت مربوط و حوزه عملیات اصلی، تقویت سازوکارهای اثربخش حاکمیت شرکتی، با استقرار و اجرای سیاست های مناسب حاکمیتی با هدف نیل به اهداف متصور از بهبود این اصول از جمله “عدالت” و “انصاف” و نیز “ارتقاء شفافیت” برای کمک به تحکیم و اجرای اصـول حاکمیـت شـرکتی در تمامی حوزه های فعالیت و با تاکید بر مدیریت ریسک بهینه و ارتقاء نظام کنترلی و نظارتی مورد توجه شرکت بوده است. بر این اساس، اهداف شرکت با توجه به منافع ذینفعان و سهامداران تعیین و تبیین شده و در این چارچوب، ساختار، طرق نیل به اهداف و چگونگی نظارت بر فعالیت ها و عملکرد شرکت مشخص شده است. در حقیقت شرکت علاوه بر مسئولیت در مقابل سهامداران، در قبال سرمایه گذاران و دیگر ذینفعان نیز مسئولیت داشته و در راستای تحقق بالاترین استانداردهای اخلاقی، اطلاع رسانی دقیق، شفاف و رعایت کامل قوانین، مقررات و آیین نامه‌های حاکم بر امور شرکت، آیین نامه راهبری شرکتی خود را تدوین کرده است به گونه‌ای که با تعیین مجموعه‌ای از انتظارات، به هیأت مدیره و کمیتههای آن در اجرای وظایف خود کمک کند.
نظارت و کنترل فعالیت های شرکت هم از طریق هیئت مدیره در فرایند نظارت داخلی و هم از طریق کنترل بیرونی توسط حسابرسان مستقل اعمال می شود.
در راستای اجرای کنترل های داخلی، ساختار وظایف افراد و زیر مجموعه های شرکت تعیین شده و موارد نظارتی و شیوه های مناسب کنترل داخلی تبیین و مستقر شده است. همچنین با تشکیل کمیته حسابرسی در سنوات اخیر و افزایش و ارتقای ظرفیت های حسابرسی داخلی در طی ۲ سال گذشته، بررسی فرایندهای عملیاتی و کنترل های داخلی به طور مداوم و دوره ای مورد بازنگری واقع و حسب مورد بروزرسانی گردیده است.
هدف کلی از استقرار حاکمیت شرکتی، بکارگیری روش های مناسب برای موفقیت شرکت در بازار و مواجهه با مخاطرات و ریسک هایی می باشد که ممکن است فعالیت آن در بازار را دچار مشکل نموده و درآمدزایی و سود آفرینی آن را مختل نماید. هدف دیگر استقرار حاکمیت شرکتی این است که فعالیت شرکت در راستای مسئولیت های اجتماعی و اصول اخلاقی/ حرفه ای نیز انجام شود.
با اعتقاد به اصل شفافیت در امور حاکمیت شرکتی، کلیه فعالیت های شرکت مبتنی بر اصول، قوانین و مقررات داخلی، بین المللی و حرفه ای بوده که رعایت آن در جهت مواجهه با ریسک های متعدد در بازار ضروری و حیاتی می باشد. براین اساس گزارش های متعددی در زمینه های فعالیت شرکت با فواصل زمانی متفاوت (روزانه، هفتگی، ماهانه، سالانه و موردی) جهت ارائه به هیئت مدیره و حسابرسان مستقل تهیه و منتشر گردیده و می گردد.
در نهایت می توان اشاره کرد که با استقرار حاکمیت شرکتی مناسب، امکان ارتقاء ارزش آفرینی شرکت و ایجاد اطمینان در خصوص عملکرد آن و کنترل ریسک های عملیاتی فراهم می شود.
هیئت مدیره معتقد است با بهبود اصول حاکمیت شرکتی، ابزارهای مناسب برای هیئت مدیره جهت پیگیری اهداف همسو با منافع شرکت و سهامداران و نظارت موثر بر عملیات و ارتقاء شفافیت، میسر خواهد شد، فلذا برای اداره مطلوب شرکت بر این محور مهم تاکید بسیار ویژه دارد. در این رابطه، هیئت مدیره، علاوه بر طرح مباحث مختلف راهبری درست، تاکید فراوانی بر تدوین و حفظ ارزش های عالی اخلاقی و حرفه ای در محیط کار داشته و با تجویز این راه کارهای ارزشی، سعی بر آن دارد تا فرآیند کنترل و صیانت از منافع کلیه افراد ذینفع، در عمل، گفتار و کردار تمامی کارکنان سازمان از اعضای هیئت مدیره تا پائین ترین سطوح سازمان نهادینه شود.
بر این باوریم که اجرای اصول حاکمیت شرکتی و راهبری درست، در نهایت مزایایی چون بهبود کارآیی عملیات، امکان دسترسی به وجوه و منابع بیشتر با صرف هزینه کمتر و کسب شهرت روزافزون، افزایش درآمد و سود و خلق و افزایش ارزش شرکت را نیز به دنبال خواهد داشت که خوشبختانه طی چند سال اخیر این مهم در حد مورد انتظار محقق شده است. این انتظار می رود که با رویکرد هیات مدیره به بهبود اصول حاکمیتی موجود، به تدریج و در طول زمان و با توسعه فرآیندهای نظارتی کارا و موثر، اجرای برنامه ها به شکل مطلوب و شفاف در جهت حفظ و ارتقاء ارزش و جایگاه شرکت تسهیل گردد.
در راستای تقویت نظام حاکمیت شرکتی و رعایت ضوابط سازمان بورس و اوراق بهادار، در سال مالی ۱۴۰۳، کمیته ریسک شرکت نیز ایجاد و طی سال مالی مزبور با برگزاری جلسات، هیئت مدیره را در جهت شناخت، ارزیابی و مدیریت ریسک همراهی و یاری نمودند.
هیئت مدیره منتخب سهامداران در سال مالی ۱۴۰۳ با برگزاری ۲۰ جلسه، تلاش نموده است با ایجاد حاکمیت کارآمد بر امور شرکت در راستای منافع سهامداران و تعادل در منافع ذینفعان مختلف به شرح فوق گام بردارد.
همچنین، هیئت مدیره جهت ایفاء کارآمد وظایف خود از خدمات کمیته های تخصصی چون حسابرسی، انتصابات و ریسک و دیگر کمیته ها استفاده می‌کند.
مشخصات اعضای هیئت مدیره
| اعضای هیأت مدیره | نماینده | سمت | تحصیلات | نوع عضویت | دفعات حضور |
| شرکت توسعه سرمایه گذاری کامیار | پیروز ملک زاده | رئیس هیئت مدیره | کارشناسی | غیرموظف | ۲۰ |
| شرکت توسعه صنعت فراگیر دنیا | سعید جارودی | نایب رئیس هیئت مدیره | کارشناسی | غیرموظف | ۱۲ |
| جمال سید صالحی | عضو هیئت مدیره | کارشناسی | غیر موظف | ۶ | |
| شرکت دنیای علم پویا | نصرت اله منزوی | عضو هیئت مدیره و مدیر عامل | کارشناسی | موظف | ۲۰ |
| شرکت آوندسازان نوآور البرز | کوشان نایب زاده | عضو هیئت مدیره و معاون تضمین کیفیت | دکترا | موظف | ۱۹ |
| شرکت دنیای تجارت و دانش افق | حسین حسنی | عضو هیئت مدیره | دکترا | غیرموظف | ۲۰ |
| اعضای هیئت مدیره | زمینه‌های سوابق کاری | تاریخ عضویت در هیئت‌مدیره | میزان مالکیت
در سهام شرکت |
عضویت همزمان در هیئت‌مدیره
سایر شرکتها |
عضویت قبلی در هیئت‌مدیره
سایر شرکتها |
| آقای پیروز ملک زاده | مدیریتی | ۲۶/۰۴/۱۴۰۲ | ۰% | داتیک و لیموندیس | آوندسازان نوآور البرز و پرنیان مهیار |
| آقای سعید جارودی | مدیریتی | ۱۷/۰۷/۱۴۰۲ | ۰% | پرنیان، آپادانا، مهبان و دنارت | – |
| آقای نصرت اله منزوی | مدیریتی | ۲۶/۰۴/۱۴۰۲ | ۰% | – | گروه یک و یک، پرنیان، سنوس و مهبان |
| کوشان نایب زاده | مدیریتی | ۲۶/۰۴/۱۴۰۲ | ۰% | لیموندیس و کیمیا | لیموندیس و آفرین به گل |
| حسین حسنی | حسابرسی/ مدیریتی | ۲۶/۰۴/۱۴۰۲ | ۰% | آپادانا | موسسه حسابرسی مختار و همکاران |
سوابق نمایندگان حقیقی اعضاء هیئت‌مدیره
تعداد حاضرین در هر یک از جلسات هیئت مدیره
| ردیف | شماره جلسه |
تاریخ جلسه |
تعداد حاضرین |
|
ردیف | شماره جلسه |
تاریخ جلسه |
تعداد حاضرین |
| ۱ | ۱ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۲۸ فروردین | ۵ | ۱۱ | ۱۱ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۴ آبان | ۵ | |
| ۲ | ۲ / ج ه / ۱۴۰۳ | اول اردیبهشت | ۵ | ۱۲ | ۱۲ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۲۸ آبان | ۵ | |
| ۳ | ۳ / ج ه /۱۴۰۳ | ۲۵ اردیبهشت | ۴ | ۱۳ | ۱۳ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۱ آذر | ۵ | |
| ۴ | ۴ / ج ه /۱۴۰۳ | ۱۶ خرداد | ۵ | ۱۴ | ۱۴ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۷ آذر | ۵ | |
| ۵ | ۵ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۹ تیر | ۵ | ۱۵ | ۱۵ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۵ دی | ۵ | |
| ۶ | ۶ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۳ مرداد | ۵ | ۱۶ | ۱۶/ ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۳ بهمن | ۵ | |
| ۷ | ۷ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۸ شهریور | ۴ | ۱۷ | ۱۷ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱ اسفند | ۵ | |
| ۸ | ۸ / ج ه/ ۱۴۰۳ | ۱۵ مهر | ۴ | ۱۸ | ۱۸ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۱ اسفند | ۵ | |
| ۹ | ۹ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۷ مهر | ۵ | ۱۹ | ۱۹ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۱۵ اسفند | ۵ | |
| ۱۰ | ۱۰ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۲۹ مهر | ۵ | ۲۰ | ۲۰ / ج ه / ۱۴۰۳ | ۲۷ اسفند | ۵ |
دبیرخانه هیئت مدیره
هیئت مدیره دارای یک دبیرخانه مستقل است که مسئولیت هماهنگی و مستندسازی جلسات هیئت مدیره، جمع‌آوری اطلاعات مورد نیاز و پیگیری انجام امور کارشناسی مورد درخواست اعضای هیئت مدیره و اطمینان‌بخشی از انجام تکالیف قانونی هیات مدیره را به عهده دارد. دبیرخانه همچنین مرجع رسمی ابلاغ و استعلام مصوبات هیئت مدیره است.
ریاست “دبیرخانه هیئت مدیره” به عهده “دبیر هیئت مدیره” است که زیر نظر رئیس هیئت مدیره انجام وظیفه می‌کند. وجود دبیر هیئت مدیره، نافی تکالیف و وظایف رئیس هیئت مدیره مطابق قوانین و مقررات مرتبط نمی‌باشد.
منشور فعالیت هیات مدیره
منشور فعالیت هیئت مدیره در راستای اصول کلی و اهداف حاکمیت شرکتی و در اجرای مفاد ماده ۱۸ دستورالعمل حاکمیت شرکتی ناشران ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار، ناظر بر وظائف، اختیارات و مسئولیتهای رئیس هیات مدیره، مدیرعامل و سایر اعضای هیات مدیره، نحوه تنظیم جلسات هیات مدیره و نحوه تصمیم‌گیری و تصویب جلسات را با رعایت کلیه قوانین و مقررات حاکم بر فعالیت شرکت خواهد بود.
اهم موضوعات مطرح شده در جلسات هیئت مدیره
- تامین منابع مالی از طریق سیستم بانکی و موسسات اعتباری.
- بررسی و تصویب افزایش نرخ متناسب با تورم و نرخ خرید مواد اولیه اساسی و نهاده های تولید در طی سال مالی و نیز اعطای تخفیفات بیشتر جهت ارتقاء میزان فروش محصولات
- عقد قرارداد، اعطاء تخفیفات و نظارت بر روابط تجاری و قراردادی فیمابین با شرکت های توزیع و پخش محصولات و نیز موضوعات مربوط به مدیریت ریسک شرکت به ویژه از طریق جلسات مستمر S&OP.
- بررسی گزارش های فصلی و موردی مدیریت حسابرسی داخلی و پیشنهاد کمیته حسابرسی در خصوص حسابرس مستقل و بازرس قانونی سال مالی ۱۴۰۳.
- بررسی و تصویب چارت سازمانی شرکت و موضوعات متعدد مربوط به حوزه منابع انسانی از جمله حقوق و مزایا و جبران خدمات و تصویب آئین نامه کارکنان.
- بررسی زیر ساختارهای بازار و پایش مستمر شرایط رقابتی و فروش محصولات، جذب بیشتر بازار از طریق اقدامات اصلاحی در روابط تجاری با کانال و فروشگاه های زنجیره ای.
- خرید ماشین آلات و تجهیزات جدید مورد نیاز خطوط تولید با رویکرد بهبود مستمر عملکردها و ارتقاء بهره وری با کاهش و مدیریت هزینه ها برابر مصوبات کمیته فنی و مهندسی کارخانه و آئین نامه معاملات.
- بررسی مصوبات کمیته فنی و مهندسی مبنی بر تجهیز ماشین آلات کارخانه مهرام ۵ و همچنین، تصویب عقد قرارداد خدمات مشاوره طراحی سازه و معماری ساخت سوله مهرام ۳ با شرکت آسایش پارس و خرید خارجی ماشین آلات و قالب های مورد نیاز طرح IML محصول خرسی
- تصویب تبلیغات بیلبورد در خصوص محصولات “رنچ” و “الویه”
- تصویب اخذ خدمات بیمه خدمات درمانی، بیمه عمر و حوادث کارکنان از شرکت بیمه کارآفرین
- تصویب فروش ۲ واحد آپارتمان مسکونی در شهر صنعتی البرز
- بررسی شیوه های رفع موانع فضای انبارش موجودی ها در کارخانجات مهرام
- بررسی و امکان سنجی صادرات محصولات با سرمایه گذاری خارجی نسبت به این بخش و همچنین، تصویب برنامه و الویتهای صادرات محصولات
- بررسی شرایط اجرای قراردادهای تبلیغاتی از طریق اجاره بیلبورد در شهر تهران
- بررسی و پایش ماهانه عملکرد مالی شرکت در حوزه ها و کانال های مختلف در قیاس با پیش بینی ها، بودجه و برنامه های ابلاغی.
- بررسی گزارش عملکرد و فعالیت کمیته حسابرسی سال مالی ۱۴۰۲ و بررسی پیشنهاد کمیته انتصابات درخصوص کاندیداهای عضویت در کمیته حسابرسی
- تعیین اعضاء جدید “کمیته انتصابات” و استقرار “کمیته ریسک” و بررسی و تصویب “منشور فعالیت کمیته ریسک”
- بررسی مسائل مربوط به عوارض ارزش افزوده و عوارض سلامت کالاهای آسیب رسان به سلامت
- بررسی و تصویب “آئین نامه وام مدیران”
- بررسی و تصویب سقف “ضایعات و اقلام برگشت از فروش” در سال مالی ۱۴۰۳
- تصویب تحصیل و تملیک ۵/۲ درصد از سهام شرکت وابسته سنوس(سهامی خاص) و همچنین، انتقال مالکیت کامل باشگاه فرهنگی ورزشی مهرام به شرکت
اطلاعات درباره حقوق، مزایا و پاداش مدیرعامل و اعضای هیئت‌مدیره
الف) حقوق و مزایای مدیرعامل و اعضای موظف هیئت‌مدیره با تصویب هیئت‌مدیره و حق حضور اعضای غیرموظف بر اساس مصوبه مجمع عمومی عادی سالانه تعیین میگردد.
ب) سیاست‌های کلی در خصوص تخصیص پاداش هیئت مدیره بر اساس قانون تجارت و توسط سهامداران تعیین و بر اساس مصوبه مجمع عمومی عادی، پرداخت صورت می‌گیرد.
اثربخشی هیئت مدیره، مدیرعامل و کمیتههای تخصصی هیات مدیره
همانگونه که طی این گزارش ملاحظه گردید، تصمیمات اثربخش هیئت مدیره و مدیرعامل منجر به تداوم تولید و فروش و عبور از مشکلات شده است. نتایج این تصمیمات بطور مشخص در صورت های مالی و صورت سود و زیان با افزایش ۶۶ درصدی سود نسبت به سال قبل انعکاس یافته است.
به موجب نظام سنجش و ارزیابی مدیران و کمیته های تخصصی هیات مدیره، عملکرد هیات مدیره و کمیته های حسابرسی و انتصابات و ریسک شرکت و میزان اثربخشی آن ها در حدود وظائف قانونی و محوله، مورد بررسی و ارزیابی فنی و تخصصی سالانه قرار گرفته و نتایج ارزیابی فوق الذکر به استناد چک لیست های ارزیابی مبتنی بر میزان تحقق و نزدیکی معیارها و شاخص های فعالیت و عملکرد به اهداف مورد نظر تعیین و به هیئت مدیره گزارش شده است.
کمیته حسابرسی
این کمیته مسئول نظارت بر کار حسابرسان داخلی و مستقل، پیشنهاد حسابرسان مستقل به هیئت مدیره یا سهامداران به منظور انتصاب، تعیین حقالزحمه و عزل حسابرسان مستقل، بازنگری و تایید حوزه حسابرسی و دفعات حسابرسی، دریافت گزارش حسابرسی و نیز کسب اطمینان از انجام اقدامات اصلاحی به موقع و صحیح توسط مدیریت برای کنترل ضعفها و کاستیها، عدم تطابق با سیاست‌ها، قوانین و مقررات و سایر مشکلات شناسایی شده از سوی حسابرسان است.
هدف کمیته
هدف کمیته کمک به هیئت مدیره در انجام مسئولیتهای نظارتی میباشد تا از اثر بخشی کنترل‌های داخلی، شایستگی، استقلال و عملکرد صحیح حسابرسان مستقل و داخلی، رعایت قوانین و مقررات و سلامت گزارشگری مالی اطمینان یابد.
اطلاعات مربوط به کمیته حسابرسی
ترکیب اعضاء کمیته
کمیته دارای ۳ عضو است که هیئت مدیره از میان افراد واجد شرایط انتخاب می‌کند. در طی سال مالی ۱۴۰۳ و پس از مجمع عمومی سالانه شرکت، اعضاء کمیته تغییر یافته است.
مشخصات و سوابق اعضاء به شرح ذیل است.
| نام و نام‌خانوادگی | سمت | تحصیلات/مدارک حرفه‌ای | تاریخ عضویت در کمیته | دفعات حضور در جلسات کمیته در سال مالی ۱۴۰۳ | عضویت همزمان در کمیته حسابرسی، ریسک، انتصابات
سایر شرکتها (ذکر نام شرکت ها) |
خلاصه سوابق |
| عضو هیئت مدیره و رییس کمیته | حسین حسنی | دکترا | ۳۰/۰۶/۱۴۰۰ |
۶ |
سرمایه گذاری پارس آریان |
حسابدار رسمی عضو جامعه (غیر شاغل) و ۲۴ سال سابقه در موسسات حسابرسی، عضویت در کارگروه‌ها و کمیتههای تخصصی |
| عضو کمیته | محمدنادر خمجانی | کارشناسی | ۱۴۰۳/۰۹/۱۷ | ۴ |
– |
بیش از ۲۳ سال سابقه حسابرسی در موسسات و مدیر کل حسابرسی داخلی و امور مجامع صندوق بازنشستگی کشوری |
| عضو کمیته | هوشمند بابائی | کارشناسی | ۱۴۰۳/۰۹/۱۷ | ۴ |
– |
حسابدار رسمی عضو جامعه ( غیر شاغل ) – عضو کارگروه تخصصی جامعه حسابداران رسمی |
در طی سال ۱۴۰۳، ۲ جلسه کمیته با اعضاء سابق کمیته برگزار گردیده است.
جلسات کمیته
کمیته در طی سال ۱۴۰۳ تعداد ۶ جلسه در راستای اهداف مشاوره‌ای و نظارتی خود برگزار نموده است. مصوبه‌های کمیته در جلسات هیئت مدیره طرح و بررسی میگردد.
مبانی و منابع اطلاعات
مبانی کمیته جهت انجام وظایف، اطلاعات حاصل از نظام مالی شرکت، سیستم‌های مکانیزه آن، مستندات و صورتجلسه‌ها، توضیح مدیران، کارکنان و مطالب مندرج در گزارش‌های حسابرسان مستقل و داخلی میباشد. کمیته حسابرسی برای دریافت توضیح و اطلاعات، حسب مورد از حضور مدیران و سایر کارکنان شرکت بهره‌مند شده است.
موضوع فعالیت کمیته
کمیته حسابرسی از طریق گزارش‌های نظارتی و همچنین ارائه نظرات مشورتی به هیئت مدیره شرکت کمک می‌کند. کمیته حسابرسی با استفاده از امکانات خود و از طریق واحد حسابرسی داخلی و رسیدگی‌های حسابرسان مستقل، از اثربخشی سیستم کنترل‌های داخلی، کفایت و کیفیت انجام رسیدگی‌ها و رعایت استانداردهای حسابداری از نظر اجرائی و گزارشگری و افشای مناسب وکافی اطلاعات، اطمینان لازم را کسب می‌نماید.
گزارش فعالیت مدیریت حسابرسی داخلی
واحد حسابرسی داخلی زیر نظر هیئت مدیره تشکیل و در حال حاضر با ۳ نفر نیروی انسانی شامل مدیر، سرپرست و کارشناس فعالیت می‌نماید. ماموریت واحد حسابرسی داخلی طبق منشور فعالیت حسابرسی داخلی به شرح زیر میباشد:
ماموریت حسابرسی داخلی
ماموریت واحد حسابرسی داخلی، ارائه خدمات اطمینان دهی و مشاوره‌ای مستقل و بی‌طرفانه، به منظور ارزش افزایی و بهبود عملیات شرکت میباشد. حسابرسی داخلی با ایجاد رویکردی منظم و روش‌مند به شرکت کمک می‌کندکه برای دستیابی به اهداف خود، اثربخشی فرآیندهای نظام راهبری، مدیریت ریسک و کنترل‌های داخلی ارزیابی و بهبود بخشد.
اهم اقدامات و تصمیمات کمیته حسابرسی و مدیریت حسابرسی داخلی در سال ۱۴۰۳
در سال مالی ۱۴۰۳، تعداد ۶ جلسه کمیته حسابرسی برگزار شده است. شرح اقدامات مدیریت حسابرسی داخلی و کمیته حسابرسی به شرح زیر است.
-تهیه برنامه سالانه کمیته حسابرسی و مدیریت حسابرسی داخلی برای سال منتهی به ۳۰/۱۲/۱۴۰۳
-بررسی کنترل های داخلی و ارزیابی دوره‌ای کنترل‌های داخلی حاکم بر فرآیندهای شرکت، حوزه‌ها و چرخه‌های مختلف عملیات.
– بررسی رعایت مفاد اساسنامه و دستورالعمل حاکمیت شرکتی
-بررسی پیش نویس گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی به همراه صورت های مالی، گزارش فعالیت هیات مدیره و گزارش تفسیری مدیریت برای سال مالی منتهی به ۳۰ اسفند ۱۴۰۳.
-بررسی نظرات اعضای کمیته در خصوص رعایت ماده ۱۳ دستورالعمل اجرایی افشا اطلاعات شرکت های ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار.
– مقایسه بودجه و عملکرد، تجزیه و تحلیل انحرافات بودجه، بررسی نوسانات صورتهای و بررسی نسبت‌های مالی دوره سالانه منتهی به ۳۰/۱۲/۱۴۰۳.
– بررسی چرخه نقد و بانک و شناسایی نارسایی های مربوط به تنخواه
– تحلیل فروش در کانال های نمایندگی، زنجیره ای و شرکت پرنیان و مطابقت آن با جلسات S&OP.
-بررسی پیش نویس نامه مدیریت حسابرس مستقل و بازرس قانونی برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۲.
– نظارت بر انبارگردانی پایان سال ۱۴۰۳ و ارائه مشاهدات و ملاحظات منتج از نظارت بر بازرسی عینی موجودیهای جنسی
-کنترل گزارش نقدینگی شامل منابع و مصارف برای سال مالی ۱۴۰۳.
-بررسی پیش نویس نامه مدیریت حسابرس مستقل و بازرس قانونی برای دوره شش ماهه منتهی به ۳۱ شهریور ۱۴۰۳.
– ارائه گزارشی از ساختار فعلی کنترل های داخلی و اقدامات انجام شده در طی سال مالی قبل
-ارائه گزارشی در خصوص مقررات مربوط به کالای آسیب رسان به سلامت موضوع بند (پ) ماده ۲۶ قانون مالیات بر ارزش افزوده
-بررسی عملکرد سالانه شرکت و میزان تحقق اهداف فروش و مروری بر نسبت های مالی.
-بررسی چرخه فروش با تمرکز بر فروشگاه های زنجیره ای.
-اظهارنظر کمیته حسابرسی نسبت به معاملات اشخاص وابسته.
– بروزرسانی پرونده دائم حسابرسی داخلی و مرتب سازی پرونده‌های جاری حسابرسی داخلی.
– مصاحبه با متقاضیان استخدام، به منظور جذب نیروی انسانی مورد نیاز مدیریت حسابرسی داخلی و جذب نیروی انسانی مورد نیاز.
کمیته انتصابات
این کمیته در حال حاضر و پس از ایجاد و شروع فعالیت (۱۴۰۲) از سه عضو تشکیل میگردد. برخی از وظایف کمیته انتصابات عبارتست از بررسی و احراز شرایط مقرر و پیشنهاد نامزدهای هیات مدیره و کمیتههای تخصصی به هیات مدیره، بررسی و پیشنهاد انتصاب و برکناری مدیران ارشد شرکت اصلی و نیز پیشنهاد برنامه آموزشی و اتخاذ سیاست‌های لازم به منظور توجیه وظائف هیات مدیره برای اعضای جدید هیات مدیره، مدیرعامل و مدیران ارشد.
منشور فعالیت کمیته انتصابات
منشور فعالیت کمیته انتصابات در راستای اصول کلی و اهداف حاکمیت شرکتی و در اجرای مفاد ماده ۱۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی ناشران ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار، نظام، سازمان، تشکیلات، وظائف، اختیارات و مسئولیتها، و همچنین گردش کار و رویه‌های اجرایی “کمیته انتصابات” را با رعایت کلیه قوانین و مقررات حاکم بر فعالیت شرکت تبیین و تعیین می‌نماید.
هدف کمیته
یکی از مهمترین مسئولیتهای هیات مدیره، شناسایی، ارزیابی و انتخاب نامزدهای هیات مدیره است. عواملی که کمیته و هیات مدیره در بررسی شرایط نامزدهای احتمالی درنظر می‌گیرند، به شرحی است که در منشور فعالیت “کمیته انتصابات” تعیین شده است و هیات مدیره باید با کمک کمیته مزبور خود را مقید به رعایت ضوابط فوق و شناسایی و انتخاب نامزدهای واجد شرایط و اصلح بداند. استفاده از معیارها و عوامل اصلی و تعیین کننده جهت انتخاب نامزد اصلح، متضمن تشخیص و قضاوت هیات مدیره جهت تامین اهداف زیر است.
- تقویت عدالت سازمانی در فرایند انتصاب افراد شایسته برای مشاغل مدیریتی.
- بررسی صلاحیت های حرفه ای افراد جهت تصدی مشاغل کلیدی و مدیریتی.
- نهادینه سازی رویکرد مدیریت بر مبنای شایستگی در فرآیند انتصاب.
موضوع فعالیت کمیته
- ارائه خط مشی و راهکار به منظور جذب، استخدام و نگهداشت استعدادها.
- بررسی صلاحیت نامزدهای تصدی پست های مدیریتی و اظهارنظر در این خصوص.
- انتصاب افراد در پست‌های کلیدی و مدیریتی با رویکرد علمی و مبتنی بر شایستگی.
- پیشنهاد انتصاب و برکناری مدیران میانی و معاونین شرکت.
- بررسی و تصویب آیین نامه ها و دستورالعمل های مرتبط با انتصاب جهت تایید و نتفیذ هیئت مدیره.
- بررسی و تصویب طرح های تشویقی کوتاه مدت و بلند مدت جهت تایید و تنفیذ هیئت مدیره.
ترکیب اعضای کمیته
- این کمیته مرکب از ۳ نفر، شامل ۲ عضو مستقل از هیئت مدیره است.
مشخصات کمیته انتصابات
| اعضاء کمیته | سمت | تعداد حضور در جلسات |
| پیروز ملک زاده | رئیس کمیته | ۷ |
| امیرمحمد تقی گنجی | عضو کمیته | ۷ |
| جمال سیدصالحی | عضو کمیته | ۷ |
اهم اقدامات و تصمیمات کمیته انتصابات در سال ۱۴۰۳
در سال مالی ۱۴۰۳ تعداد ۷ جلسه کمیته انتصابات برگزار شده است.
شرح اقدامات کمیته انتصابات به شرح زیر است.
- قبول مسئولیتها توسط اعضاء جدید و اخذ اقرارنامه در اجرای تبصره ۶ ماده ۱۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
- اخذ اقرارنامه از اعضاء جدید هیئت مدیره شرکت در اجرای مفاد ماده ۱۸ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
- بررسی مصوبات کمیته در سال مالی ۱۴۰۲
- بررسی اهم اولویت ها و برنامه های کمیته در سال مالی ۱۴۰۳
- بررسی الزامات و اصول حاکمیتی شرکتی سازمان بورس و اوراق بهادار در مورد اعضای کمیته انتصابات.
- انتخاب دبیر جدید کمیته و تعیین تقویم جلسات.
- ارزیابی نامزدهای عضویت در کمیته حسابرسی و پیشنهاد اعضاء منتخب به هیئت مدیره شرکت
- ارزیابی نامزدهای عضویت در کمیته ریسک و پیشنهاد اعضاء منتخب به هیئت مدیره شرکت
- اخذ اقرارنامه از اعضاء جدید کمیته های انتصابات و ریسک در اجرای تبصره ۶ ماده ۱۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
- بررسی شرایط احراز جهت جذب و استخدام کاندیداهای پست های مدیریتی (مدیریت اجرایی، مالی، منابع انسانی و کسب و کار).
- بررسی و بازبینی چارت سازمانی و. ارائه نظرات مشورتی به هیئت مدیره شرکت.
- بررسی و تصمیم گیری در خصوص ترفیع و ارتقاء مدیران و اعلام نظر در مورد استعفاء مدیران.
- ارائه گزارش فعالیت کمیته در سال مالی ۱۴۰۳ به هیئت مدیره شرکت
کمیته ریسک
هدف کمیته
کمیته ریسک،کمیته ای است تخصصی که زیر نظر هیئت مدیره شرکت فعال است و به منظور نظارت بر مدیریت مؤثر ریسک هایی که شرکت در معرض آن ها قرار دارد، تشکیل شده است. هدف اساسی کمیته ریسک، کمک به ایفای مسئولیت نظارتی هیئت مدیره جهت نیل به اهداف استراژیک شرکت است. این کمیته، کفایت سیستم مدیریت ریسک شرکت را به طور مستمر ارزیابی و کنترل نموده و نتایج را به هیئت مدیره گزارش می کند. همچنین این کمیته، مسئول نظارت بر اقدامات مدیریت در زمینه مدیریت ریسک های عملیاتی، ریسک اعتباری، حسن شهرت و سایر ریسک های شرکت است. کمیته ریسک در مورد تمام موضوعاتی که معتقد است به حاکمیت، رعایت قانون و وظایف مدیریت ریسک مربوط گردد، به هیئت مدیره گزارش می دهد.
وظایف و مسئولیت های کمیته
- تصویب رویه ها و خط مشی های مدیریت ریسک و ارائه آن به هیئت مدیره جهت تنفیذ و ابلاغ
- ارزیابی مستمر سیستم مدیریت ریسک شامل منشور و چارچوب مدیریت یکپارچه ریسک و ارائه پیشنهادات به هیئت مدیره
- ارزیابی ساختار اجرایی، مسئولیت و اختیارات مربوط به وظایف مدیریت ریسک در شرکت و ارائه گزارش به هیئت مدیره
- بررسی و ارزیابی مناسب بودن اطلاعات و سیستم های کنترل داخلی که ریسک ها و استراتژی های برخورد با ریسک را گزارش می دهد.
- نظارت بر روند آماده سازی منابع، امکانات و هدایت آن در جهت زمینه های پرریسک و ارزیابی اثربخشی به کارگیری منابع
- تحلیل و تأیید ریسک های شناسایی شده و استراتژی های تدوین شده برای برخورد آن
- اعلام استراتژی برخورد با ریسک های اصلی و موارد جدی عدم رعایت آن به هیئت مدیره
- بررسی موارد و بندهای حسابرس مستقل و بازرس قانونی در مورد ریسک های شرکت و ارائه پیشنهاد لازم جهت تعیین شاخص ها و مبانی شناسایی عوامل ریسک در فرآیند مدیریت ریسک به هیئت مدیره
- تدوین و ارائه گزارش عملکرد سالانه کمیته ریسک جهت درج درگزارش فعالیت هیئت مدیره به مجمع عمومی سالانه
- حمایت از ترویج و نهادینه سازی فرهنگ ریسک و رفتار سازمانی مطلوب در خصوص مدیریت ریسک در سطح شرکت
اقدامات و تصمیمات کمیته ریسک
- بررسی و تصویب منشور فعالیت کمیته ریسک و کسب اطمینان از رعایت الزامات حاکمیت شرکتی
- تعیین دبیر کمیته
- تقویم جلسات کمیته برای سال مالی ۱۴۰۳
- تعیین رئیس کمیته توسط ریاست هیئت مدیره شرکت در اجرای ماده (شش) منشور کمیته ریسک
- ارائه اقرارنامه اعضاء کمیته به کمیته انتصابات در اجرای تبصره ۶ ماده ۱۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
- تصویب تجهیز و جذب نیروی انسانی مورد لزوم
- بررسی و تعیین اهم اولویت ها و برنامه های کمیته و تعیین سرفصل و حوزه های پرخطر یا در معرض خطر
- تعیین وظائف و مسئولیت های هیئت مدیره، مدیرعامل و بالاترین مقام ریسک جهت تصویب و ابلاغ
- بررسی و تصویب چارچوب یکپارچه مدیریت ریسک شامل اصول کلی و اجزاء و بررسی رابطه استراتژی و اهداف کسب وکار با چشم انداز، مأموریت و ارزش های بنیادین شرکت
- برگزاری جلسات و بررسی گزارش های دوره ای پایش ریسک های شرکت و تصویب استراتژی ها و اقدامات کنترلی جهت برخورد با ریسک های اساسی در سطح کل شرکت
- نظارت بر تعاملات و کیفیت گزارش های دوره ای ارائه شده به مدیریت حسابرسی داخلی و کسب اطمینان از همسویی فرآیند مدیریت ریسک با سیاست های کنترل داخلی شرکت
- نظارت بر ارزیابی و بازنگری ریسک های عملیاتی واحدهای سازمانی و کسب اطمینان از رو به بهبود بودن وضعیت پرتفوی ریسک های عملیاتی شرکت
- حضور و پاسخگویی مدیران واحدهای سازمانی شرکت در کمیته ریسک با هدف اطمینان بخشی به هیئت مدیره در خصوص استقرار سازوکارهای مناسب و اجرای اثربخش فرآیند مدیریت ریسک
- نظارت بر طراحی و پیاده سازی فرآیند مدیریت ریسک در بستر سیستم مدیریت فرآیندهای کسب و کار (BPMS) در راستای ارتقاء و تسهیل فرآیند مدیریت ریسک و گسترش قابلیت های فناورانه این حوزه
- نظارت بر اقدامات مدیریت برنامه ریزی و ریسک در حوزه مدیریت ریسک های مالی، استراتژیک و تطبیق
- ارائه گزارشاتی کاربردی و مهم درباره “پرورش ریسک عملیاتی قوی” و “پایش فرهنگ ریسک”، مدیریت ریسک عام مشتریان(CGRM) و ضرورت ارزیابی آثار بکارگیری هوش مصنوعی، چالش های مدیریت ریسک و پذیرش چارچوب های ریسک پذیر پویا به عنوان کلیدی برای رونق در بازارهای نامطمئن به هیئت مدیره
ترکیب اعضای کمیته
این کمیته ۳ عضو دارد که شامل ۲ عضو مستقل از هیئت مدیره است.کمیته همچنین می تواند از اشخاص مستقل و ذیصلاح که دارای تجربه و تخصص مناسب هستند، جهت حضور در جلسات دعوت به عمل آورد. رئیس کمیته ریسک توسط هیئت مدیره انتخاب و تعیین می شود.
اطلاعات مربوط به کمیته ریسک
| اعضاء | سمت | تحصیلات | تعداد حضور در جلسات |
| حسین حسنی | رئیس کمیته | دکتری | ۶ |
| محمدنادر خمجانی | عضو کمیته | دکترای کسب و کار | ۶ |
| علیرضا محمدی | عضو کمیته | کارشناسی ارشد | ۶ |
دیگر کمیته های تخصصی هیئت‌مدیره
در تاریخ تهیه و تنظیم صورتهای مالی، در راستای اصول حاکمیت شرکتی و به‌منظور هماهنگ شدن ساختار و فرایندها با استراتژی‌های ارائه‌شده و اهداف کلی و جزئی شرکت، کمیته‌هایی با هدف مدیریتی و اجرائی در کنار کادر تخصصی و کمیته های الزام آور قانونی فعال (حسابرسی، انتصابات و ریسک)، جهت کمک به تصمیم‌گیری صحیح و بهینه در حال فعالیتند که تعدادی از آنها به شرح ذیل میباشد:
کمیته برنامه‌ریزی تولید (اعضاء: مدیرکارخانه، مدیر برنامه ریزی تولید، مدیرفروش، مدیرکسب و کار و مدیر بازرگانی)
کمیسیون معاملات (اعضاء: مدیربازرگانی، مدیرمالی، معاون تضمین کیفیت، یکی از اعضای هیئت مدیره و مدیرعامل)
کمیته طبقه‌بندی و ارتقاء پرسنل (اعضاء: مدیرعامل، مدیرمنابع انسانی و رئیس امورکارکنان)
کمیته حفاظت و بهداشت ایمنی (اعضاء: مدیرتولید، مدیربرنامه ریزی، مدیرانبارها، مدیرفنی و مدیر منابع انسانی)
کمیته رسیدگی به شکایت مشتریان (اعضاء: معاونت تضمین کیفیت، رئیس تضمین کیفیت و مدیرتولید)
کمیته فنی (اعضاء: مدیرکارخانه،مدیرفنی،مدیرتولید،مدیرکنترل کیفیت و مدیربرنامه ریزی)
اصول حاکمیت شرکتی
اقدامات هیئت مدیره در رابطه با اصول حاکمیت شرکتی، موضوع مفاد ماده ۳ دستورالعمل حاکمیت شرکتی به شرح زیر است:
| ردیف | اصول حاکمیت شرکتی | اقدامات انجام شده توسط هیئت مدیره |
| ۱ | چارچوب حاکمیت شرکتی اثربخش | هیات مدیره با توجه به گزارشات کمیته های تخصصی خود و گزارشات آنها مستمرا رعایت چارچوب های حاکمیت شرکتی را مدنظر دارد. |
| ۲ | حفظ حقوق سهامداران و برخورد یکسان با آنها | شرکت سود مصوب مجمع را برای سهامداران سجامی یکجا به سجام پرداخت و کلیه سودها یکجا واریز میگردد و سهامداران غیر سجامی را با هماهنگی و درخواست ایشان پرداخت می نماید. |
| ۳ | رعایت حقوق ذینفعان | اقدامات شرکت در خصوص سودآوری و مسئولیت های اجتماعی و محیط زیست نشانگر رعایت حقوق ذینفعان میباشد |
| ۴ | سرمایه گذاران نهادی، بازار سهام و سایر واسطه های مالی | با توجه به الزامات قانونی در خصوص بازارگردان در حدامکان قیمت سهام مدیریت می گردد . |
| ۵ | افشاء و شفافیت | همه ماهه گزارشات تولید و فروش و هر سه ماه صورت های مالی وگزارش تفسیری و پایان سال صورت های مالی حسابرسی شده و نیز مصوبات مجمع و هرگونه اطلاعات طبق ضوابط بلافاصله و به موقع افشا شده است. |
| ۶ | مسئولیت پذیری هیات مدیره | هیات مدیره مراقبت مورد نیاز و تاکید قوانین در خصوص افشاء و رعایت حقوق یکسان با سهاداران و نیز رعایت قوانین و مقررات را از طریق کمیته های خود علی الخصوص کمیته حسابرسی داشته است. |
اطلاعات مربوط به معاملات با اشخاص وابسته
کلیه معاملات شرکت طی سال مالی ۱۴۰۳ با اشخاص وابسته و مشمول ماده ۱۲۹ قانون تجارت اصلاحی مصوب اسفند ۱۳۴۷به شرح یادداشت شماره ۳۰ صورتهای مالی میباشد که مطابق با مصوبات هیئت‌مدیره و با رعایت تشریفات قانونی از جمله عدم شرکت مدیر ذینفع در رأی‌گیری صورت گرفته است. معاملات با اشخاص وابسته به طور مداوم مورد بررسی و ارزیابی هیئت مدیره و کمیته حسابرسی قرار می گیرد. این معاملات با شرایط حاکم بر معاملات حقیقی تفاوت بااهمتی نداشته است.
همچنین، در اجرای الزامات اصول حاکمیت شرکتی (تبصره ۵ ماده ۷ دستورالعمل حاکمیت شرکتی)، اظهارنظر کمیته حسابرسی خطاب به هیات مدیره شرکت نسبت به معاملات شرکت با اشخاص وابسته طی سال مالی ۱۴۰۳
از جنبه‌های مختلف قانونی و ضوابط سازمان بورس و استانداردهای حسابداری به پیوست این گزارش ارائه شده است.
دلایل هیئت مدیره بابت عدم انجام معامله با اشخاص غیر وابسته
به دلایل متعدد، هیئت مدیره باور دارد، باعنایت به نوع و میزان روابط عمیق و گسترده تجاری که نیازمند اعمال نظارت ها و کنترل منافعی بیش از حد متعارف و معقول در مورد اشخاص غیر می باشد، معاملات با اشخاص وابسته به ویژه شرکت پرنیان مهیار که توزیع کننده محصولات “مهرام” از گذشته های دور در سراسر کشور و شرکت لیموندیس که تولید کننده کالای بازرگانی کنسرویجات و ترشیجات و مرباجات با برند مهرام می باشد، به نحو موثرتر و مطلوب تری منافع شرکت را تامین و تضمین می نماید. بدیهی است که کل محصولات شرکت با برند مهرام از طریق شرکت پرنیان مهیار توزیع می گردد و بخش مهمی از محصولات مهرام (کنسرویجات و ترشیجات و مرباجات) در کارخانجات کرج و شیراز لیموندیس تولید می گردد که نیازمند اعمال شدیدترین نظارتهای کیفی تولید با استانداردهای برتر و منحصر به فرد مهرام می باشد که ضرورت معاملات با این شرکتها را چون گذشته توجیه می نماید.
حسابرس مستقل و بازرس قانونی
“موسسه حسابرسی رازدار” به عنوان بازرس قانونی و حسابرس شرکت و همچنین “موسسه حسابرسی فریوران راهبرد” به عنوان بازرس علی البدل است. در چارچوب نظام راهبری شرکتی وظیفه تعیین و حق الزحمه و پیشنهاد حسابرس به مجمع عمومی صاحبان سهام بر عهده کمیته حسابرسی است.
گزارش پایداری شرکتی
گزارش پایداری به بیان پیامدهای عملکرد شرکت بر سه محور تشکیل دهنده مفهوم توسعه پایدار، یعنی اقتصاد، محیط زیست و جامعه و نحوه مدیریت آنها می‌پردازد. ابعاد مختلف اقدامات شرکت در ارتباط با گزارش پایداری در بخش های مختلف این گزارش از جمله اقتصادی و سودآوری بیان شده، معهذا در ادامه به سایر اقدامات انجام شده در تکمیل گزارشی از اصول پایداری در شرکت به شرح زیر به اجمال اشاره می گردد:
گزارش اقدامات انجام شده از ابعاد اقتصادی
در زمینه های اقتصادی به صورت منظم و مستمر، سطح پوشش مشتریان و سهم بازار محصولات، کنترل و رصد میگردد و راهکارهایی به منظور بهبود شرایط اجرا می شود که به طور خلاصه به شرح زیر به آن اشاره می گردد:
در راستای پایداری اقتصادی و به منظور کسب بازدهی بیشتر در سال ۱۴۰۳ تصمیماتی از سوی هیئت مدیره اتخاذ گردید که ضمن مدیریت بهینه هزینه ها از طرق گوناگون و بهبود منابع درآمدی، به افزایش ۶۶ درصدی سود خالص نسبت به سال ۱۴۰۲ انجامید. از قبیل این اقدامات می توان به گسترش کانال فروش زنجیره ای و افزایش فروش از این طریق، کسب درآمد از ظرفیت های بلااستفاده و توسعه امکانات و فضای انبارش و نگهداری مواد و محصولات اشاره کرد.
گزارش اقدامات انجام شده از ابعاد اجتماعی
گروه تولیدی مهرام با تاکید ویژه ایفاء رسالت اجتماعی خود و با هدف مشارکت در اقدامات خیرخواهانه و انسان دوستانه و در راستای عمل به تعهدات اجتماعی، اخلاقی، سازمانی و ملی خود همه ساله در زمان برگزاری مجامع سالانه با تایید و تصویب سهامداران محترم خود، بودجه‌هایی را برای موضوع انجام مسئولیتهای اجتماعی مصوب می‌نماید که در طی سال مالی ۱۴۰۳ همانند سنوات گذشته، حسب مورد و به اقتضای شرایط، نسبت به تخصیص و هزینه کرد بودجه تصویب شده بر اساس پیشنهادات مدیران ارشد شرکت و تصویت هیأت مدیره اقدام نموده است.
مبالغی که در راستای مصوبات مجمع عمومی صاحبان سهام در حوزه مسئولیت های اجتماعی در طی سال مالی ۱۴۰۳ هزینه و پرداخت شده، به شرح زیر است.
| ردیف | موضوع | مبلغ (میلیون ریال) | جزئیات اقدامات انجام شده |
| ۱ | خرید دارو | ۲۶۰ | خرید داروهای برای بیماران خاص |
| ۲ | کودکان بی سرپرست | ۱،۳۵۰ | کمک هزینه اجاره ساختمان و اهدای مواد غذایی |
| ۳ | گرم خانه ها و سرای سالمندان | ۷۵۰ | اهدای مواد غذایی و ملزومات مورد نیاز |
| جمع | ۲،۳۶۰ | ||
به علاوه، از آنجائیکه کارکنان به عنوان مهم ترین سرمایه انسانی ارزشمندترین منبع سازمان به شمار می آیند، حفظ و حراست و صیانت از این سرمایه از اولویت های شرکت بوده و می باشد. در این رابطه، به دلیل تورم و افزایش بی سابقه قیمت ها، شرکت با توجه به مناسبت های تقویمی در طی سال مالی اقدام به شارژ بن کارت خرید کلیه کارکنان نموده و همچنین اقدام به پرداخت های مالی متفرقه ای در مناسبت ها داشته تا کارکنان شرکت نگرانی در خصوص معیشت خانواده خود نداشته باشند.
همچنین، کارکنان شرکت سالیانه مورد معاینات و آزمایشات پزشکی ادواری طب کار قرار گرفته و نتایج توسط تیم پزشکی متخصص مورد پایش و تحلیل قرار می گیرد .
گزارش اقدامات انجام شده از ابعاد محیط زیست
مسئولیت شرکت در برابر جامعه و محیطی است که در آن فعالیت می کند. در گروه تولیدی مهرام مسئولیت زیست محیطی در تولید محصولاتی است که مغایر با منافع جامعه و اجتماع نباشد. این میثاق اخلاقی و اجتماعی، عنصری بسیار مهم و کلیدی در سرتاسر سازمان و زنجیره تولید و عرضه محصولات محسوب می شود که از طریق کارکنان، مدیریت و هیات مدیره بصورت ویژه مراقبت می گردد.با توجه به نوع فعالیت شرکت و اقدامات انجام شده در سنوات قبل در خصوص مسائل محیط زیست، اقدامات شرکت به طور مستمر شامل موارد زیر است:
در زمینه مدیریت انرژی و مصرف بار گام های بسیار موثری برداشته به نحوی که موفق به دریافت گواهینامه های ممیزی و تخفیفات در صورتحساب برق شده است. همچنین با افزایش ظرفیت تصفیه پساب کارخانه توجه ویژه ای به مسائل زیست محیطی داشته که باعث کاهش آثار مخرب ورود پساب های صنعتی به محیط زیست شده است.
شایان ذکر است از سنوات قبل برنامه های منظم و دقیقی در کاهش ضایعات و تفکیک و کنترل آن به اجرا درآمده و بخشی از آن که قابل فروش بوده منبعی برای بازیافت هزینه ها و مابقی با رعایت اصول بهداشتی و تحت نظارت کارشناسان اداره بهداشت استان قزوین به طور اصولی امحاء شده است.
رعایت الزامات دستورالعمل حاکمیت شرکتی
اقدامات شرکت برای رعایت الزامات دستورالعمل حاکمیت شرکتی ابلاغیه ۲۲ آذر۱۴۰۱ سازمان بورس و اوراق بهادار به شرح زیر است:
- در راستای مفاد ماده ۳ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
هیئت مدیره با اجرای صحیح ضوابط و قواعد قانونی ابلاغی سوی سازمان بورس حداکثر توجه را در حفظ حقوق سهامداران و برخورد یکسان تمامی سهامداران در دسترسی به اطلاعات به موقع و قابل اتکاء و سهیم بودن در منافع شرکت و پرداخت به موقع سود سهام و همچنین اطلاع رسانی به موقع برای حضور و اعمال حق رای در مجامع عمومی به کار برده است. همچنین و در اجرای مفاد همین ماده، تمام موضوعات با اهمیت مرتبط با شرکت شامل وضعیت مالی، عملکرد، جریان نقدی، مالکیت و حاکمیت شرکتی به موقع و صحیح افشاء شده است.
- در راستای مفاد ماده ۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
سهام تمامی اعضای هیئت مدیره به میزان مشخص شده در اساسنامه نزد شرکت وثیقه شده است. همچنین، شرط حضور عضو مالی غیر موظف در هیئت مدیره رعایت شده است.
- در راستای مفاد ماده ۷ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
اطلاعات معاملات انجام شده با اشخاص وابسته در سال مالی ۱۴۰۳ مطابق با صورتهای مالی است. در این خصوص ضمن رعایت تشریفات قانونی ناظر بر اینگونه معاملات، مستندسازی، شفاف سازی و افشاء لازم به عمل آمده است.
- در راستای مفاد ماده ۸ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
هیئت مدیره با تشکیل کمیته حسابرسی، ضمن پایش و پیگیری لازم جهت برگزاری جلسات ماهانه کمیته، عملکرد دوره ای حسابرسی داخلی و کمیته حسابرسی را مورد بررسی و ارزیابی قرار می دهد تا بدینوسیله از رعایت قوانین و مقررات، تحقق کارایی و اثربخشی عملیات شرکت اطمینان حاصل نماید.
- در راستای مفاد ماده ۹ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
هیئت مدیره سیستم کنترل های داخلی را همه ساله بررسی و نسبت به تقویت این مهم و رفع ایرادات موجود همواره تلاش می‌کند.
- در راستای مفاد ماده ۱۰ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
هیئت مدیره با در اختیار داشتن اطلاعات هویتی دارندگان اطلاعات نهانی و طراحی ساز و کارهای مختلف و اخذ و بررسی اطلاعات و گزارش های مختلف از رعایت کلیه قوانین و مقررات در خصوص دارندگان اطلاعات نهانی اطمینان حاصل می‌نماید.
- در راستای مفاد ماده ۱۱ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
به عنوان یک رویه معمول و متعارف در شرکت، ملاقات و دیدار حضوری مدیران ارشد و مدیرعامل شرکت به سهولت امکان پذیر است و برای دریافت نظرات و انتقادات و پیشنهادات جلسات متعددی با حضور مدیران و معاونت ها و مدیرعامل به همران کارشناسان شرکت در طول سال برگزار می‌شود.
- در راستای مفاد ماده ۱۲ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
حقوق و مزایای اعضای هیات مدیره و مدیران ارشد اجرایی به گونه ای متناسب با عملکرد آنان تعیین شده که با منافع بلند مدت شرکت و سهامداران همسو میباشد و همچنین منجر به انگیزه اعضای هیات مدیره و مدیران ارشد می گردد.
- در راستای مفاد ماده ۱۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
در چارچوب الزامات تعریف شده و ابلاغی، جلسات کمیته حسابرسی به صورت منظم برگزار شده است و نتایج بررسی ها و مصوبات این کمیته در قالب صورتجلسات مشخص تدوین و مستند و ارائه گردیده است.
کمیته انتصابات این شرکت وظایف و مسئولیت های مندرج در دستورالعمل حاکمیت شرکتی را به طور دقیق اجرا می‌نمایند. همچنین باوجود عدم کمیته ریسک در پایان سال مالی ۱۴۰۲، راه‌های تعیین وضعیت ریسک‌های موجود، ارزیابی عملکرد سیستم های مورد استفاده برای تعیین حدود ریسک، تجزیه و تحلیل ریسک، کنترل ریسک‌های شرکت و سایر موارد حسب تشخیص مدیران ارشد و هیئت مدیره از سایر طرق اعمال و مدیریت می گردد.
- در راستای مفاد ماده ۱۸ دستور العمل حاکمیت شرکتی
با توجه به نظارت مستقیم مدیرعامل شرکت بر ابزارهای ارتباط با سهامداران از جمله عملکرد واحد امور سهام، اطلاعات مندرج در وبسایت شرکت و انجام اطلاع رسانی از طرق مختلف در مواقع مورد نیاز، هیئت مدیره از ساز وکار ارتباط موثر با سهامداران و سرمایه گذاران اطمینان حاصل می‌نماید.
- در راستای مفاد ماده ۱۹ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
شرکت دارای منشور فعالیت هیئت مدیره است که الزامات مربوط به وظایف، اختیارات و مسئولیت های رئیس هیئت مدیره، مدیرعامل و سایر اعضای هیئت مدیره، نحوه تنظیم دستور جلسات هیئت مدیره و نحوه تصمیم گیری و تصویب آن به طور صریح و شفاف تعیین شده است.
- در راستای مفاد ماده ۲۰ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
مدیرعامل در قالب قوانین و مقررات حاکم بر فعالیت شرکت، مجری مصوبات هیئت مدیره بوده و گزارش شفاف، دقیق و به موقعی را در اختیار هیئت مدیره قرار داده و می دهد که همگی در قالب صورتجلسات هیئت مدیره مدون و مستند شده است.
- در راستای مفاد ماده ۲۱ الی۲۳ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
شرکت دارای دبیرخانه هیئت مدیره است. ریاست “دبیرخانه هیات مدیره” به عهده “دبیر هیات مدیره” است که زیر نظر رئیس هیات مدیره انجام وظیفه می‌کند. تمامی مدارک و مستندات مربوط به دستور جلسات، مصوبات و صورت مذاکرات هیئت مدیره به ترتیب شماره و تاریخ جلسه در این دبیرخانه بایگانی می‌شود.
- در راستای مفاد ماده ۲۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
برنامه ریزی لازم برای برگزاری جلسات هیئت مدیره به اجرا در می‌آید و تعداد جلسات برگزار شده هیئت مدیره و کمیته های تخصصی در گزارشات هیئت مدیره به مجمع، به اطلاع سهامداران می‌رسد.
- در راستای مفاد ماده ۳۲ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
در جلسات گذشته مجامع عمومی صاحبان سهام شرکت، اعضا هیئت مدیره، مدیرعامل و رئیس کمیته حسابرسی و بالاترین مقام مالی شرکت حاضر بودند.
- در راستای مفاد ماده ۳۳ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
در مجمع عمومی صاحبان سهام، تصمیمات لازم در خصوص نکات و ملاحظات مندرج در گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی اتخاذ و در صورتجلسه مجمع منعکس شده است.
- در راستای مفاد ماده ۳۴ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
حق حضور اعضای غیر موظف هیات مدیره، پاداش اعضای هیات مدیره و نحوه جبران خدمات اعضای هیئت مدیره و اعضای کمیته های فنی و تخصصی هیات مدیره در مجمع عمومی صاحبان سهام تعیین شده است.
- در راستای مفاد ماده ۳۵ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
طی برگزاری جلسات مجامع عمومی صاحبان سهام در سنوات گذشته، فرصت کافی و معقول به منظور پرسش و پاسخ سهامداران و هیئت مدیره و مدیرعامل فراهم گردیده است.
- در راستای مفاد ماده ۳۶ دستورالعمل حاکمیت شرکتی
کمیته حسابرسی به منظور پیشنهاد انتخاب حسابرس مستقل به هیات مدیره جهت طرح در مجمع عمومی صاحبان سهام بررسی های انجام شده در خصوص الزامات مرتبط با انتخاب حسابرس مستقل از قبیل استقلال، تناسب و میزان حق الزحمه و مفاد قرارداد حسابرس مستقل را مستند نموده و به هیات مدیره ارایه نموده است. همچنین عملکرد حسابرس مستقل و بازرس قانونی شرکت و نتایج کار آنها توسط کمیته حسابرسی مورد پایش قرار گرفته است.
اقدامات انجام شده در خصوص تکالیف مجمع سال گذشته
مواردی در قالب تکالیف مجمع وجود نداشته است.
تشریح برنامه های راهبردی
| برنامههای راهبردی قبلی | |||
| ردیف | اهم اقدامات هیئت مدیره در خصوص پیشرفت طرحهای قبلی | دلایل هیئت مدیره بابت ایجاد طرح و برنامههای مذکور | پیشنهادات هیئت مدیره بابت به سرانجام رساندن طرحها و برنامهها |
| ۱ | مدیریت هزینه ها و کاهش مستمر قیمت تمام شده محصول | بمنظور افزایش رقابت پذیری و سودآوری | به ظرفیت رساندن هر چه بیشتر تولید و استفاده بهینه از منابع موجود |
| ۲ | توسعه بازارهای صادراتی محصول | استفاده از حداکثر ظرفیت اسمی و ظرفیت خالی تولید و افزایش سودآوری | بهبود کیفیت و تعامل با مشتریان و بهبود مستمر فراینده |
| ۳ | ایجاد زنجیره ارزش و ارزش افزوده از طریق احداث کارخانجات جانبی از جمله محصولات بسته بندی و ادویه جات | تکمیل زنجیره ارزش و افزایش سوداوری و استفاده بهینه از منابع و مولد سازی انها | نهایی کردن محصولات شرکت در کوتاه ترین زمان و ارزان ترین قیمت |
| برنامههای راهبردی آتی | |||
| ردیف | طرح ها و برنامه های جدید | دلایل هیئت مدیره بابت ایجاد طرح و برنامههای جدید | پیشنهادات هیئت مدیره بابت به سرانجام رساندن طرحها و برنامهها |
| ۱ | مدیریت هزینه ها و کاهش مستمر قیمت تمام شده محصول | بمنظور افزایش رقابت پذیری و سودآوری | به ظرفیت رساندن هر چه بیشتر تولید و استفاده بهینه از منابع موجود |
| ۲ | توسعه بازارهای صادراتی محصول | استفاده از حداکثر ظرفیت اسمی و ظرفیت خالی تولید و افزایش سودآوری | بهبود کیفیت و تعامل با مشتریان و بهبود مستمر فراینده |
| ۳ | ایجاد زنجیره ارزش و ارزش افزوده از طریق احداث کارخانجات جانبی از جمله محصولات بسته بندی و ادویه جات | تکمیل زنجیره ارزش و افزایش سوداوری و استفاده بهینه از منابع و مولد سازی انها | نهایی کردن محصولات شرکت در کوتاه ترین زمان و ارزان ترین قیمت |
| ۴ | احداث انبار و سردخانه متناسب با نیاز های شرکت | کاهش هزینه های انبار داری و افزایش سود آوری | پیگیری مستمر و ایجاد منابع مالی |